一、 各类采购超限额现金（大于1000元）支付审计审核流程
1、采购前预先填写大额现金支付申请审批表（财务、审计网站均可下载）
2、审计根据《现金管理规定》进行审核
3、凭发票和大额现金支付申请审批表办理报销手续
4、财务处审核采购事项和申请相符后报销。
二、 单价5000元或总价10000元以上的大额采购跟踪审计审核流程
（一）未签订合同
1、立项申请审批单
2、采购方式审批单
3、定价单 （或定价纪要）
4、验收手续（验收单或验收报告或验收人签字）
5、资产入库单（固定资产）
6、发票
（二）签订合同
1、合同
2、验收手续（验收单或验收报告或验收人签字）
3、资产入库单（固定资产）
4、发票
三、 基建及修缮工程审计审核流程（1万元以上的项目）
（一）预付款
合同
发票
（二）进度款
1、合同
2、经工程管理科确认的工程进度表（有监理、跟踪审计的项目，监理、跟踪审计人员应签字确认）
3、发票
（三）结算付款
1、合同
2、完工合格验收单
3、竣工结算价款审定单
4、发票
四、 合同审计审核流程
（一）采购（含工程）类合同
1、合同审核表
2、立项申请审批表
3、采购方式申请审批表
4、招投标文件、评标纪要及相关资料
5、中标通知书
6、合同文稿及电子稿
（二）科研类合同
1、合同审核表
2、合同文稿
3、预算表
4、科技团队人员名单
（三）房租及其他收入类合同
1、合同审核表
2、招、投标文件、评标纪要、中标通知书及相关资料，或类似确定合作方及价款的相关
资料
3、合同文稿及电子稿
五、 大额科研项目经费收支审计流程 （30万以上）
1、科研项目合同
2、结题报告
3、成果证明材料（科技处审核）
4、协作单位（第二承担单位）加盖财务专用章或公章的财务决算表、支出明细表
5、5万元以上的购置、试制设备以及租赁外单位设备费用、测试化验加工费、合作协议研究开发费用，需要提供明细清单
6、支出预算表
7、加盖财务章的财务支出决算表，支出明细账（财务处）
8、按照上级要求格式，并经科技处进行技术方面审核的审计报告初稿 （纵向课题）
9、其他审计所需资料

2019.4.16